Annuityとは

Annuityの受給時期

Immediate Annuity
 元本を入れてからすぐに支払い開始が始まります。

Deferred Annuity
元本を入れて金利が一定の期間又は一生涯つく、利息が元本に付くため、引き落としが
始まるまで税金を払う必要がないものです。


Deferred Annuityの種類

Fixed Annuity
一定の固定金利が適用され、マーケットの変動に左右されません。PensionなどのDefined Benefit Plan(確定給付型)に類似しています。

Variable Annuity
元本を実際にマーケットに投資しているため、リスクもあり元本割れすることもあります。マーケットが上昇していればそれなりのリターンが見込めます。リタイヤメント口座でいえば、401(k)などのDefined Contribution Plan(確定拠出型)に類似しています。

Fix Index Annuity :S&P500などのindexを反映し金利がつく仕組みです。マーケットが下がっても0%金利を補償していますので元本割れがありません。商品の中にはボーナスがつくものもあります。

税金とペナルティ

Differed Annuity

直ぐに引き出しを始めない為、利息が元本に付きまた利息を生む為複利で元本が増えていきます。お金を引き出すまでは税金を払う必要がありません。

*Rothのアカウントはお金の引き出し時に税金はかかりません。

 

税金とペナルティ

アニュイティに入れる資金がどこからくるのかで引き出し時の税金が変わってきます。大きく分けるとQualified PlanとNon Qualified Planです。

 

Qualified Plan: 401(k)やIRA等リタイアメントプランとして貯蓄していたお金。

Qualified PlanはTraditionalとRothに分類んされます。Traditional 401(k)、Traditional IRA等は積み立てる際にタックス控除があるリタイアメントプランです。ですが引き出し時に税金がかかります。

ROTH401(k)やRoth IRAは積み立てる際に既にタックスを払った後にリタイアメントプランに入れます。ですが引き出し時に税金はかかりません。

 

Non Qualified Plan(銀行の貯蓄等リタイアメントプランでない貯蓄)は利息で増えた分に対して税金がかかります。

*税金の詳細に関してはアカウンタント又はCPAにご相談してください。

 

又早期に解約した場合Surrender Period内ですと解約手数料がかかります。